Aktywa

Dzień bilansowy

Pasywa

Dzień bilansowy

1

2

3

4

A. Aktywa trwałe

A. Kapitał własny

I. Wartości niematerialne i prawne

I. Kapitał podstawowy

II. Rzeczowe aktywa trwałe

II. Udziały (akcje) własne

III. Należności długoterminowe

III. Kapitał zapasowy

1. Od jednostek powiązanych

IV. Kapitał z aktualizacji wyceny

2. Od pozostałych jednostek

V. Pozostałe kapitały rezerwowe

IV. Inwestycje długoterminowe

VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych

1. Nieruchomości

VII. Zysk (strata) netto

2. Wartości niematerialne i prawne

VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

3. Długoterminowe aktywa finansowe

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

I. Rezerwy na zobowiązania

II. Zobowiązania długoterminowe

4. Inne inwestycje długoterminowe

1. Wobec jednostek powiązanych

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

2. Wobec pozostałych jednostek

B. Aktywa obrotowe

I. Zapasy

III. Zobowiązania krótkoterminowe

II. Należności krótkoterminowe

1. Z tytułu dostaw i usług, w tym:

1. Z tytułu dostaw i usług, w tym:

a) z tytułu zarządzania funduszem, w tym:

a) z tytułu zarządzania funduszem, w tym:

i) należności od OFE, w tym:

i) zobowiązania wobec OFE, w tym:

- tytułem opłat od składek, za zarządzanie

- tytułem pokrycia szkody w OFE

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem wypłaty z aktywów funduszu

- tytułem wpłat na rachunek premiowy

- tytułem zwrotów z rachunku rezerwowego

- tytułem wpłat na rachunek rezerwowy

- (uchylony)

- tytułem wpłat na rachunek części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego*

ii) należności od DFE, w tym:

ii) zobowiązania wobec DFE, w tym:

- tytułem opłat od składek, za zarządzanie

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem wypłaty z aktywów funduszu

iii) należności od ZUS

iv) należności od KDPW

iii) zobowiązania wobec Depozytariusza

v) należności od Depozytariusza

v) pozostałe

vi) pozostałe

b) z tytułu akwizycji na rzecz OFE

c) z tytułu akwizycji na rzecz DFE

b) z tytułu akwizycji na rzecz OFE

d) z tytułu wypłat transferowych OFE, w tym:

i) zobowiązania wobec ZUS

ii) zobowiązania wobec KDPW

e) z tytułu wypłat, wypłat transferowych, zwrotów środków zgromadzonych w DFE

f) zobowiązania z tytułu wypłat okresowych emerytur kapitałowych

c) z tytułu akwizycji na rzecz DFE

2. Tytułem podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

2. Tytułem podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

3. Należności dochodzone na drodze sądowej

3. Tytułem wynagrodzeń

4. Pozostałe należności

4. Tytułem zaciągniętych kredytów, pożyczek, emisji dłużnych papierów wartościowych i innych zobowiązań finansowych

III. Inwestycje krótkoterminowe

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

5. Pozostałe zobowiązania

2. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

6. Fundusze specjalne

3. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV. Rozliczenia międzyokresowe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Aktywa razem

Pasywa razem

Koszty i straty

za okres
...

Przychody i zyski

za okres
...

1

2

3

4

B. Koszty związane z zarządzaniem funduszami emerytalnymi

A. Przychody wynikające z zarządzania OFE

I. Obowiązkowe obciążenia z tytułu zarządzania OFE

I. Przychody z tytułu kwot pobieranych przez OFE od wpłacanych składek

1. Koszty z tytułu opłat agenta transferowego/rejestru członków funduszu

II. Wynagrodzenie za zarządzanie OFE

2. Koszty z tytułu opłat na funkcjonowanie organu nadzoru/rzecznika ubezpieczonych

- wpłaty na rzecz organu nadzoru,

- wpłaty na rzecznika ubezpieczonych

III. Przychody od OFE przeznaczone na tworzenie rachunku premiowego

3. Koszty z tytułu tworzenia w OFE rachunku premiowego

IV. Przychody z tytułu wykorzystania rachunku rezerwowego OFE

4. Koszty z tytułu wpłat na rachunek Funduszu Gwarancyjnego

V. Przychody z tytułu zwrotu nadpłaty ze środków Funduszu Gwarancyjnego

5. (uchylony)

VI. Pozostałe przychody

6. Koszty pokrycia szkody w OFE

B. Przychody wynikające z zarządzania DFE

I. Przychody z tytułu kwot pobieranych przez DFE od wpłacanych składek

II. Wynagrodzenie za zarządzanie DFE

III. Przychody z tytułu opłat na rzecz PTE uiszczanych przez członków DFE i związanych z wypłatami transferowymi

IV. Pozostałe przychody

7. Koszty z tytułu opłat transakcji nabycia/zbycia aktywów OFE

8. Koszty z tytułu prowizji dla ZUS od składek członków OFE

9. Koszty z tytułu transferów prowizja dla ZUS

10. Koszty z tytułu transferów opłata dla KDPW

11. Koszty z tytułu pozostałych obowiązkowych obciążeń i opłat operacyjnych

II. Obowiązkowe obciążenia z tytułu zarządzania DFE

1. Koszty z tytułu opłat agenta transferowego/rejestru członków funduszu

2. Koszty z tytułu opłat transakcji nabycia/zbycia aktywów DFE

3. Koszty z tytułu pozostałych obowiązkowych obciążeń i opłat operacyjnych

III. Pozostałe obciążenia

1. Koszty usług akwizycyjnych na rzecz OFE

2. Koszty usług akwizycyjnych na rzecz DFE

3. Koszty marketingu i promocji

4. Koszty ogólne zarządzania PTE:

a) zużycie materiałów i energii

b) amortyzacja

c) wynagrodzenia

d) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

e) usługi obce

f) podatki i opłaty

g) pozostałe koszty rodzajowe

C. Zysk/strata techniczna powszechnego towarzystwa na zarządzaniu funduszami emerytalnymi

E. Pozostałe koszty operacyjne

D. Pozostałe przychody operacyjne

1. Strata ze zbycia aktywów niefinansowych

1. Zysk ze zbycia aktywów niefinansowych

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

2. Inne przychody według tytułów

3. Inne koszty według tytułów

F. Zysk/strata operacyjna

H. Koszty finansowe

G. Przychody finansowe

1. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w jednostkach powiązanych

1. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w jednostkach powiązanych

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w jednostkach pozostałych

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w jednostkach pozostałych

3. Inne koszty finansowe związane z jednostkami powiązanymi według tytułów

3. Inne przychody finansowe związane z jednostkami powiązanymi według tytułów

4. Inne koszty finansowe związane z jednostkami pozostałymi według tytułów

4. Inne przychody finansowe związane z jednostkami pozostałymi według tytułów

I. Zysk/strata na działalności gospodarczej

K. Nadzwyczajne straty według tytułów

J. Nadzwyczajne zyski według tytułów

L. Zysk/strata brutto

1. Podatek dochodowy

2. Korekta aktywów lub pasywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

M. Zysk/strata netto