Facebook

Kliknij ten link, aby przejść do panelu logowania.
Teraz do wszystkich płatnych Serwisów internetowych
Wydawnictwa Podatkowego GOFIN loguj się w jednym
miejscu.


Po zalogowaniu znajdziesz menu z linkiem do swojego
konta abonenta i dodatkowych opcji.

Jak szukać?»

Uwaga: Do 2 kwietnia 2024 r. część płatników składek przekazuje do ZUS zgłoszenia o pracy "szczególnej" ZUS ZSWA za 2023 r. Do 31 marca 2024 r. należy sporządzić i podpisać sprawozdanie finansowe za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US zeznań: CIT-8 i CIT-8AB za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US deklaracji: CIT-8E i CIT-8FR za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US informacji: IFT-2R, CIT-RB i CIT-CSR za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US informacji: CIT-8ST, CIT-N1, CIT-N2, PIT-N1 i PIT-N2 według stanu na 31 grudnia 2023 r.
Ujednolicone przepisy prawne - www.przepisy.gofin.pl
Aktualnie jesteś: Ujednolicone przepisy prawne (strona główna) » Rachunkowość » Usługowe prowadzenie ksiąg »  Ustawa z dnia 16.11.2000 r. o przeciwdziałaniu praniu ...

Ustawa z dnia 16.11.2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu1)

Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
 uwzględniający ww. zmiany
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 Dz. U. z 2014 r. poz. 455
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 Dz. U. z 2016 r. poz. 299
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
 zmieniony przez
zmiany w:
Wyświetl wersje poprzedzające
 Dz. U. z 2017 r. poz. 1049
 zmieniony przez
zmiany w:
Wyświetl wcześniejsze wersje
 zmieniony przez
zmiany w:
Uwaga od redakcji:
Ustawa utraciła moc z dniem 13.07.2018 r.
Rozdział 1

Przepisy ogólne

Istniejące wersje czasowe art. 1
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 1. Ustawa określa zasady oraz tryb przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu oraz obowiązki podmiotów uczestniczących w obrocie finansowym w zakresie gromadzenia i przekazywania informacji.

Istniejące wersje czasowe art. 2
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.06.18
zmieniony przez
2009.09.01
zmieniony przez
2009.10.21
zmieniony przez
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2011.10.24
zmieniony przez
2012.01.01
zmieniony przez
2013.01.01
zmieniony przez
2013.06.12
zmieniony przez
2013.10.07
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2015.09.09
zmieniony przez
2016.01.02
zmieniony przez
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2016.06.04
zmieniony przez
2017.04.29
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
2018.04.30
zmieniony przez
2018.06.20
zmieniony przez
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 2. Ilekroć w ustawie jest mowa o:

    1) instytucji obowiązanej - rozumie się przez to banki, Narodowy Bank Polski - w zakresie, w jakim prowadzi rachunki bankowe dla osób prawnych, sprzedaż numizmatów, skup złota i wymianę zniszczonych środków płatniczych na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2005 r. nr 1, poz. 2, z późn. zm.), oddziały banków zagranicznych, instytucje pieniądza elektronicznego, oddziały zagranicznych instytucji pieniądza elektronicznego oraz agentów rozliczeniowych, prowadzących działalność na podstawie ustawy z dnia 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach płatniczych (Dz. U. nr 169, poz. 1385, z późn. zm.), firmy inwestycyjne i banki powiernicze w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. nr 183, poz. 1538, z późn. zm.), zagraniczne osoby prawne prowadzące na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską w zakresie obrotu towarami giełdowymi i towarowe domy maklerskie w rozumieniu ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U. z 2005 r. nr 121, poz. 1019, z późn. zm.) oraz spółki handlowe, o których mowa w art. 50a ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych, Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. - w zakresie, w jakim prowadzi rachunki papierów wartościowych, oraz spółka, której Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi - w zakresie, w jakim prowadzi rachunki papierów wartościowych, podmioty prowadzące działalność w zakresie gier losowych, zakładów wzajemnych i gier na automatach oraz gier na automatach o niskich wygranych, zakłady ubezpieczeń, główne oddziały zagranicznych zakładów ubezpieczeń, zakłady reasekuracji, główne oddziały zagranicznych zakładów reasekuracji, fundusze inwestycyjne, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe, państwowe przedsiębiorstwo użyteczności publicznej Poczta Polska, notariuszy w zakresie czynności notarialnych dotyczących obrotu wartościami majątkowymi, adwokatów wykonujących zawód, radców prawnych wykonujących zawód poza stosunkiem pracy, prawników zagranicznych świadczących pomoc prawną poza stosunkiem pracy, biegłych rewidentów wykonujących zawód, doradców podatkowych wykonujących zawód, podmioty prowadzące działalność kantorową, przedsiębiorców prowadzących: domy aukcyjne, antykwariaty, działalność leasingową lub factoringową, działalność w zakresie: obrotu metalami lub kamieniami szlachetnymi i półszlachetnymi, sprzedaży komisowej, udzielania pożyczek pod zastaw (lombardy) lub pośrednictwa w obrocie nieruchomościami oraz fundacje;

    2) transakcji - rozumie się przez to wpłaty i wypłaty w formie gotówkowej lub bezgotówkowej, w tym także przelewy pomiędzy różnymi rachunkami należącymi do tego samego posiadacza rachunku, z wyłączeniem przelewów na rachunki lokat terminowych, a także przelewy przychodzące z zagranicy, wymianę walut, przeniesienie własności lub posiadania wartości majątkowych, w tym oddanie w komis lub pod zastaw takich wartości oraz przeniesienie wartości majątkowych pomiędzy rachunkami należącymi do tego samego klienta, zamianę wierzytelności na akcje lub udziały - zarówno gdy czynności te są dokonywane we własnym jak i cudzym imieniu, na własny jak i cudzy rachunek;

    3) wartościach majątkowych - rozumie się przez to środki płatnicze, instrumenty finansowe w rozumieniu art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, a także inne papiery wartościowe lub wartości dewizowe, prawa majątkowe, rzeczy ruchome oraz nieruchomości;

    4) rachunku - rozumie się przez to rachunek bankowy, rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, rachunek papierów wartościowych i rachunek pieniężny, służący do jego obsługi, rejestr uczestników funduszu, o którym mowa w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2002 r. nr 49, poz. 448 i nr 141, poz. 1178 oraz z 2003 r. nr 124, poz. 1151);

    5) wstrzymaniu transakcji - rozumie się przez to czasowe ograniczenie dysponowania i korzystania z wartości majątkowych, polegające na uniemożliwieniu dokonania określonej transakcji przez instytucję obowiązaną;

    6) blokadzie rachunku - rozumie się przez to czasowe uniemożliwienie dysponowania i korzystania ze wszystkich wartości majątkowych zgromadzonych na rachunku, w tym również przez instytucję obowiązaną;

    7) akcie terrorystycznym - rozumie się przez to przestępstwa przeciwko pokojowi, ludzkości oraz przestępstwa wojenne, przestępstwa przeciwko bezpieczeństwu powszechnemu oraz przestępstwa określone w art. 134 i 136 Kodeksu karnego;

    8) jednostkach współpracujących - rozumie się przez to organy administracji rządowej i samorządu terytorialnego oraz inne państwowe jednostki organizacyjne, a także Narodowy Bank Polski, Komisję Nadzoru Finansowego i Najwyższą Izbę Kontroli;

    9) wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł - rozumie się przez to zamierzone postępowanie polegające na:

      a) zamianie lub przekazaniu wartości majątkowych pochodzących z działalności o charakterze przestępczym lub z udziału w takiej działalności, w celu ukrycia lub zatajenia bezprawnego pochodzenia tych wartości majątkowych albo udzieleniu pomocy osobie, która bierze udział w takiej działalności w celu uniknięcia przez nią prawnych konsekwencji tych działań,

      b) ukryciu lub zatajeniu prawdziwego charakteru, źródła, miejsca przechowywania, faktu przemieszczania lub praw związanych z wartościami majątkowymi pochodzącymi z działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności,

      c) nabyciu, objęciu w posiadanie albo używanie wartości majątkowych, pochodzących z działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności,

      d) współdziałaniu, usiłowaniu popełnienia, pomocnictwie lub podżeganiu w przypadkach zachowań określonych w lit. a-c

    - również jeżeli działania, w ramach których uzyskano wartości majątkowe będące przedmiotem wprowadzania do obrotu finansowego wartości pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, były prowadzone na terytorium innego państwa.

Istniejące wersje czasowe art. 2a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 2a

Istniejące wersje czasowe rozdziału 2
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Rozdział 2

 Organy właściwe w sprawach zapobiegania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu

Istniejące wersje czasowe art. 3
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 3. 1. Organami administracji rządowej właściwymi w sprawach zapobiegania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu, zwanymi dalej "organami informacji finansowej", są:

    1) minister właściwy do spraw instytucji finansowych, jako naczelny organ informacji finansowej;

    2) Generalny Inspektor Informacji Finansowej, zwany dalej "Generalnym Inspektorem".

2. Generalnego Inspektora powołuje i odwołuje na wniosek ministra właściwego do spraw instytucji finansowych Prezes Rady Ministrów.

3. Generalny Inspektor jest podsekretarzem stanu w Ministerstwie Finansów.

4. Generalny Inspektor wykonuje swoje zadania przy pomocy jednostki organizacyjnej wyodrębnionej w tym celu w strukturze Ministerstwa Finansów.

5. Przepisy ust. 1 nie naruszają przepisów ustawy z dnia 24 maja 2002 r. o Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz Agencji Wywiadu (Dz. U. nr 74, poz. 676 oraz z 2003 r. nr 90, poz. 844, nr 113, poz. 1070 i nr 130, poz. 1188) określających zadania Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz Agencji Wywiadu.

Istniejące wersje czasowe art. 4
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 4. Do zadań Generalnego Inspektora należy uzyskiwanie, gromadzenie, przetwarzanie i analizowanie informacji w trybie określonym w ustawie oraz podejmowanie działań w celu przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł i przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu, a w szczególności:

    1) badanie przebiegu transakcji, co do których Generalny Inspektor powziął uzasadnione podejrzenia;

    2) przeprowadzanie procedury wstrzymania transakcji lub blokady rachunku;

    3) przekazywanie instytucjom obowiązanym informacji o podmiotach, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, że mają one związek z popełnianiem aktów terrorystycznych;

    4) opracowywanie i przekazywanie uprawnionym organom dokumentów uzasadniających podejrzenie popełnienia przestępstwa;

    5) inicjowanie i podejmowanie innych działań obejmujących przeciwdziałanie wykorzystywaniu polskiego systemu finansowego do legalizacji dochodów pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, w tym szkolenie pracowników instytucji obowiązanych w zakresie zadań nałożonych na te instytucje;

    6) sprawowanie kontroli przestrzegania przepisów ustawy;

    7) współpraca z zagranicznymi instytucjami zajmującymi się zapobieganiem wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub przeciwdziałaniem finansowaniu terroryzmu.

Istniejące wersje czasowe art. 4a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 4a. Generalny Inspektor przedstawia Prezesowi Rady Ministrów roczne sprawozdanie ze swojej działalności w ciągu 3 miesięcy od zakończenia roku, za który składane jest sprawozdanie.

Istniejące wersje czasowe art. 4b
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 4b. 1. Generalny Inspektor podlega wyłączeniu od wykonywania zadań, o których mowa w art. 18, 18a i 20a oraz art. 21 ust. 1, jeżeli istnieje okoliczność tego rodzaju, że mogłaby wywołać wątpliwość co do jego bezstronności.

2. Wyłączenie następuje na wniosek Generalnego Inspektora złożony w formie pisemnej ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych.

3. W razie wyłączenia Generalnego Inspektora, jego zadania wykonuje minister właściwy do spraw instytucji finansowych.

Istniejące wersje czasowe art. 5
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 5. 1. Minister właściwy do spraw wewnętrznych oraz Szef Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw instytucji finansowych, mogą delegować pracowników lub funkcjonariuszy jednostek i organów im podległych lub przez nich nadzorowanych do pracy w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4.

2. Szczegółowe warunki i tryb delegowania funkcjonariuszy jednostek i organów podległych ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych lub przez niego nadzorowanych regulują odrębne przepisy.

3. Minister Obrony Narodowej w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw instytucji finansowych może wyznaczyć żołnierzy zawodowych do pełnienia służby w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4.

4. Prezes Rady Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, szczegółowy tryb i warunki oddelegowania funkcjonariuszy Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, w tym dane, jakie powinien zawierać wniosek, z którym Generalny Inspektor występuje o oddelegowanie funkcjonariusza, z uwzględnieniem stanowiska przeznaczonego dla oddelegowanego, zakresu wykonywanych na tym stanowisku zadań i obowiązków oraz proponowanego uposażenia, dane, jakie powinien zawierać rozkaz personalny o oddelegowaniu, z uwzględnieniem warunków i czasu trwania oddelegowania, a także rodzaje przysługujących oddelegowanemu funkcjonariuszowi uprawnień i świadczeń oraz zasady wypłacania uposażenia i innych należności pieniężnych, z uwzględnieniem podziału na uposażenia i należności wypłacane przez jednostkę organizacyjną Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz jednostkę organizacyjną, do której funkcjonariusz został oddelegowany.

5. Minister właściwy do spraw wewnętrznych w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw instytucji finansowych określi, w drodze rozporządzenia, szczegółowy tryb i warunki oddelegowania pracowników jednostek i organów mu podległych, w tym dane, jakie powinien zawierać wniosek, z którym Generalny Inspektor występuje o oddelegowanie, z uwzględnieniem stanowiska przeznaczonego dla oddelegowanego, zakresu wykonywanych na tym stanowisku zadań i obowiązków oraz proponowanego uposażenia, a także rodzaje przysługujących oddelegowanemu uprawnień i świadczeń oraz zasady wypłacania uposażenia i innych należności pieniężnych, z uwzględnieniem podziału na uposażenia i należności wypłacane przez jednostkę delegującą oraz jednostkę organizacyjną, do której pracownik został oddelegowany.

6. Szczegółowe zasady i tryb postępowania przy wyznaczaniu żołnierzy zawodowych do pełnienia służby w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4, a także szczegółowe zasady przyznawania uposażenia oraz innych świadczeń przysługujących w czasie pełnienia służby w tej jednostce określa ustawa z dnia 11 września 2003 r. o służbie wojskowej żołnierzy zawodowych (Dz. U. nr 179, poz. 1750).

Istniejące wersje czasowe art. 6
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
uchylony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 6. 1. Organy informacji finansowej, pracownicy i osoby wykonujące czynności na rzecz jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, na podstawie umów prawa cywilnego oraz delegowane do pracy lub wyznaczone do pełnienia służby w tej jednostce, są obowiązane zachować w tajemnicy informacje, z którymi zapoznały się w toku wykonywanych czynności - na zasadach i w trybie określonych w odrębnych przepisach.

2. Zachowanie tajemnicy, o której mowa w ust. 1, obowiązuje również po ustaniu zatrudnienia, zakończeniu okresu delegowania lub pełnienia służby w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4, a także wykonywania na jej rzecz czynności na podstawie umów prawa cywilnego.

Art. 7. 1. W przypadku prowadzenia postępowania kontrolnego w zakresie i na zasadach określonych w przepisach o Najwyższej Izbie Kontroli, Generalny Inspektor udostępnia kontrolerom informacje uzyskane w wyniku realizacji zadań, o których mowa w art. 4, na podstawie odrębnego upoważnienia Prezesa Najwyższej Izby Kontroli.

2. W przypadku kontroli Najwyższej Izby Kontroli stosuje się art. 34.

Istniejące wersje czasowe rozdziału 3
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Rozdział 3

 Obowiązek rejestracji transakcji i osób dokonujących transakcji

Istniejące wersje czasowe art. 8
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.01.01
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 8. 1. Instytucja obowiązana przyjmująca dyspozycję lub zlecenie klienta do przeprowadzenia transakcji, której równowartość przekracza 15.000 euro, ma obowiązek zarejestrować taką transakcję, również gdy jest ona przeprowadzana w drodze więcej niż jednej operacji, których okoliczności wskazują, że są one ze sobą powiązane.

1a. W przypadku podmiotu prowadzącego kasyno gry w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 lipca 1992 r. o grach i zakładach wzajemnych (Dz. U. z 2004 r. nr 4, poz. 27) obowiązek, o którym mowa w ust. 1, dotyczy zakupu lub sprzedaży żetonów o wartości stanowiącej co najmniej równowartość 1.000 euro.

1b. Do transakcji określonych w ust. 1a stosuje się odpowiednio przepisy dotyczące transakcji, o których mowa w ust. 1.

1c. W przypadku zawartej umowy ubezpieczenia na życie nie stosuje się obowiązku, o którym mowa w ust. 1, jeżeli suma okresowych składek, które mają być opłacone w danym roku, nie przekroczy równowartości 1.000 euro, albo jednorazowa składka nie przekroczy równowartości 2.500 euro.

1d. Obowiązek, o którym mowa w ust. 1, nie dotyczy przypadku polis ubezpieczeniowych występujących w powiązaniu z ubezpieczeniem emerytalnym, o ile warunki ubezpieczenia nie zawierają klauzuli o odpłatnym zrzeczeniu się przez ubezpieczonego praw wynikających z polisy oraz o ile polisy te nie mogą być użyte jako zabezpieczenie kredytu lub pożyczki.

2. Przy ustalaniu równowartości w euro, o której mowa w ust. 1, 1a i 1c, stosuje się średni kurs Narodowego Banku Polskiego dla danej waluty, obowiązujący w dniu dokonywania transakcji lub w dniu złożenia dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji.

3. Instytucja obowiązana przyjmująca dyspozycję lub zlecenie klienta do przeprowadzenia transakcji, której okoliczności wskazują, że wartości majątkowe mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, ma obowiązek zarejestrować taką transakcję, bez względu na jej wartość i charakter.

4. Rejestr transakcji, o których mowa w ust. 1 i 3, oraz dokumenty dotyczące zarejestrowanych transakcji, przechowywane są przez okres 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym dokonano ostatniego zapisu związanego z transakcją. W przypadku likwidacji, połączenia, podziału lub przekształcenia instytucji obowiązanej, do przechowywania rejestrów i dokumentacji stosuje się przepisy art. 76 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 oraz z 2003 r. nr 60, poz. 535, nr 124, poz. 1152 i nr 139, poz. 1324).

5. Obowiązek rejestracji transakcji, o których mowa w ust. 1, nie dotyczy przedsiębiorców prowadzących działalność w zakresie pośrednictwa w obrocie nieruchomościami, instytucji pieniądza elektronicznego, oddziałów zagranicznych instytucji pieniądza elektronicznego, agentów rozliczeniowych, adwokatów, radców prawnych i prawników zagranicznych oraz biegłych rewidentów i doradców podatkowych.

Istniejące wersje czasowe art. 8a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 8a

Istniejące wersje czasowe art. 8b
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2013.01.01
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 8b

Istniejące wersje czasowe art. 9
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9. 1. W celu wykonania obowiązku rejestracji instytucje obowiązane dokonują identyfikacji swoich klientów w każdym przypadku złożenia dyspozycji lub zlecenia do przeprowadzenia transakcji na podstawie dokumentów przedstawionych przy złożeniu dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji albo przy zawieraniu umowy z klientem.

2. Identyfikacja, o której mowa w ust. 1, obejmuje:

    1) w przypadku osób fizycznych i ich przedstawicieli - ustalenie i zapisanie cech dokumentu stwierdzającego na podstawie odrębnych przepisów tożsamość lub paszportu, a także imienia, nazwiska, obywatelstwa oraz adresu osoby dokonującej transakcji, a ponadto numeru PESEL w przypadku przedstawienia dowodu osobistego lub kodu kraju w przypadku przedstawienia paszportu, a w przypadku osoby, w imieniu lub na rzecz której jest dokonywana transakcja - ustalenie i zapisanie jej imienia, nazwiska oraz adresu;

    2) w przypadku osób prawnych - zapisanie aktualnych danych z wyciągu z rejestru sądowego lub innego dokumentu, wskazującego nazwę (firmę), formę organizacyjną osoby prawnej, siedzibę i jej adres oraz aktualnego dokumentu, potwierdzającego umocowanie osoby przeprowadzającej transakcję do reprezentowania tej osoby prawnej, a także danych określonych w pkt 1, dotyczących osoby reprezentującej;

    3) w przypadku jednostek organizacyjnych, niemających osobowości prawnej - zapisanie danych z dokumentu, wskazującego formę organizacyjną i adres jej siedziby, oraz dokumentu potwierdzającego umocowanie osób przeprowadzających transakcję do reprezentowania tej jednostki, a także danych określonych w pkt 1, dotyczących osoby reprezentującej.

3. Identyfikacja, o której mowa w ust. 1, dotyczy także beneficjentów transakcji i obejmuje ustalenie i zapisanie ich nazwy (firmy) lub imienia i nazwiska oraz adresu, w zakresie, w jakim dane te instytucja obowiązana może ustalić przy zachowaniu należytej staranności.

3a. Jeżeli z okoliczności transakcji wynika, że osoba jej dokonująca nie działa we własnym imieniu, instytucja obowiązana powinna dążyć do zidentyfikowania podmiotów, w imieniu lub na rzecz których działa dokonujący transakcji.

4. Informacje objęte identyfikacją przechowywane są przez okres 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym dokonano ostatniego zapisu związanego z transakcją. W przypadku likwidacji, połączenia, podziału lub przekształcenia instytucji obowiązanej, do przechowywania dokumentacji stosuje się przepisy art. 76 ustawy, o której mowa w art. 8 ust. 4.

Istniejące wersje czasowe art. 9a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9a

Istniejące wersje czasowe art. 9b
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9b

Istniejące wersje czasowe art. 9c
2009.10.22
dodany przez
2010.01.01
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2011.07.14
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9c

Istniejące wersje czasowe art. 9d
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2011.10.24
zmieniony przez
2013.10.07
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9d

Istniejące wersje czasowe art. 9e
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9e

Istniejące wersje czasowe art. 9f
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9f

Istniejące wersje czasowe art. 9g
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9g

Istniejące wersje czasowe art. 9h
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9h

Istniejące wersje czasowe art. 9i
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9i

Istniejące wersje czasowe art. 9j
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9j

Istniejące wersje czasowe art. 9k
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 9k

Istniejące wersje czasowe art. 10
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
uchylony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 10. 1. Instytucja obowiązana, w terminie 30 dni od dnia rozpoczęcia prowadzenia działalności, przekazuje Generalnemu Inspektorowi pisemną informację o prowadzeniu działalności, zawierającą wskazanie jej nazwy (firmy) lub imienia i nazwiska, siedziby, adresu i numeru REGON oraz określenie rodzaju prowadzonej działalności.

2. Generalny Inspektor prowadzi wykaz instytucji obowiązanych.

Istniejące wersje czasowe art. 10a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 10a

Istniejące wersje czasowe art. 10b
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 10b

Istniejące wersje czasowe art. 10c
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 10c

Istniejące wersje czasowe art. 10d
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 10d

Rozdział 4

Zasady przekazywania informacji Generalnemu Inspektorowi

Istniejące wersje czasowe art. 11
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 11. 1. Instytucje obowiązane przekazują Generalnemu Inspektorowi informacje o transakcjach zarejestrowanych zgodnie z art. 8 ust. 1 i 3. Przekazanie to polega na przesłaniu lub dostarczeniu danych z rejestru transakcji, o którym mowa w art. 8 ust. 4, także z wykorzystaniem informatycznych nośników danych.

2. Obowiązek rejestracji i powiadamiania Generalnego Inspektora nie dotyczy transakcji dokonywanych przez państwowe i samorządowe jednostki budżetowe, w związku z wykonywaniem budżetu.

3. Informacje o transakcjach, o których mowa w art. 8 ust. 1, mogą być przekazywane Generalnemu Inspektorowi za pośrednictwem izb gospodarczych zrzeszających instytucje obowiązane i banków zrzeszających banki spółdzielcze.

4. Informacje o transakcjach, o których mowa w art. 8 ust. 3, do których przekazywania zobowiązani są notariusze, adwokaci, radcowie prawni i prawnicy zagraniczni, mogą być przekazywane do Generalnego Inspektora za pośrednictwem właściwej miejscowo jednostki ich samorządu zawodowego, o ile krajowy organ tego samorządu podejmie uchwałę określającą szczegółowe zasady i tryb przekazywania takich informacji Generalnemu Inspektorowi. Krajowy organ tego samorządu przekaże Generalnemu Inspektorowi wykaz osób odpowiedzialnych za przekazywanie takich informacji.

5. Obowiązek informowania o transakcjach objętych przepisami ustawy nie dotyczy przypadku, gdy adwokaci, radcowie prawni i prawnicy zagraniczni, biegli rewidenci oraz doradcy podatkowi reprezentują klienta na podstawie pełnomocnictwa procesowego w związku z toczącym się postępowaniem albo udzielają porady służącej temu postępowaniu.

Istniejące wersje czasowe art. 12
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.21
zmieniony przez
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 12. 1. Informacje o transakcjach zarejestrowanych zgodnie z art. 8 ust. 1 i 3 powinny zawierać w szczególności następujące dane:

    1) datę i miejsce dokonania transakcji;

    2) imię, nazwisko, obywatelstwo, adres, numer PESEL lub kod kraju oraz cechy dokumentu, na podstawie którego dokonano identyfikacji osoby dokonującej transakcji;

    3) kwotę, walutę i rodzaj transakcji;

    4) numer rachunku, który został wykorzystany do dokonania transakcji, oraz dane dotyczące posiadacza lub dysponenta tego rachunku;

    5) dane osoby fizycznej, prawnej lub jednostki organizacyjnej niemającej osobowości prawnej, w imieniu której została dokonana transakcja;

    6) imię, nazwisko lub nazwę (firmę) i adres beneficjenta transakcji, a w przypadku braku możliwości ustalenia jego adresu - nazwę (firmę) jego banku;

    7) uzasadnienie w przypadku przekazywania informacji o transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 3.

2. Informacje o transakcjach zarejestrowanych zgodnie z art. 8 ust. 1 i 3, zawierające dane określone w ust. 1, przekazuje się do Generalnego Inspektora:

    1) w terminie 14 dni po upływie każdego miesiąca kalendarzowego - w przypadku transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 1;

    2) niezwłocznie - w przypadku transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 3.

3. Przepisu ust. 1 pkt 6 nie stosuje się w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.

Istniejące wersje czasowe art. 12a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 12a

Istniejące wersje czasowe art. 13
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.03.24
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2010.10.08
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 13. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych, w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw wewnętrznych, po zasięgnięciu opinii Prezesa Narodowego Banku Polskiego, określa w drodze rozporządzenia:

    1) wzór rejestru, o którym mowa w art. 8 ust. 4, sposób jego prowadzenia oraz tryb dostarczenia danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi;

    2) tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji o transakcjach, o których mowa w art. 8 ust. 1 i 3, przy wykorzystaniu informatycznych nośników danych.

Istniejące wersje czasowe art. 13a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 13a. 1. Instytucja obowiązana udostępnia niezwłocznie informacje dotyczące transakcji objętych przepisami ustawy, także na pisemne żądanie Generalnego Inspektora. Udostępnienie polega w szczególności na przekazaniu informacji o stronach transakcji, zawartości dokumentów, w tym dotyczących sald i obrotów na rachunku, przekazaniu ich potwierdzonych kopii lub udostępnieniu odpowiednich dokumentów do wglądu upoważnionym pracownikom jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, w celu sporządzenia notatek bądź kopii.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są przekazywane Generalnemu Inspektorowi nieodpłatnie.

Istniejące wersje czasowe art. 14
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 14. 1. (skreślony)

2. Prokuratura, Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz jednostki podległe lub nadzorowane przez ministra właściwego do spraw wewnętrznych informują niezwłocznie Generalnego Inspektora o wszystkich przypadkach wszczęcia postępowania w sprawie o przestępstwo, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego.

3. Informacja, o której mowa w ust. 2, powinna wskazywać w szczególności okoliczności dotyczące popełnienia przestępstwa oraz osoby biorące w nim udział.

Istniejące wersje czasowe art. 15
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 15. Jednostki współpracujące, w granicach swoich ustawowych kompetencji, są obowiązane udostępniać, na wniosek Generalnego Inspektora, informacje i potwierdzone kopie dokumentów niezbędnych do realizacji jego zadań w zakresie zapobiegania przestępstwu, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego i określonemu w art. 2 pkt 7.

Istniejące wersje czasowe art. 15a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 15a. 1. Jednostki współpracujące, z wyłączeniem organów, o których mowa w art. 14 ust. 2, są obowiązane, w granicach swoich ustawowych kompetencji, współpracować z Generalnym Inspektorem w zakresie zapobiegania przestępstwu, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego, poprzez:

    1) niezwłoczne powiadamianie Generalnego Inspektora o podejrzeniach wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł;

    2) przekazywanie potwierdzonych kopii dokumentów dotyczących transakcji, co do których zachodzi podejrzenie, że mają one związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego, oraz informacji o osobach przeprowadzających te transakcje.

2. Jednostki współpracujące są obowiązane do opracowania instrukcji postępowania w przypadkach, o których mowa w ust. 1.

3. Organy kontroli skarbowej, organy podatkowe i celne powiadamiają niezwłocznie Generalnego Inspektora także o wszelkich ujawnionych w toku swojej działalności okolicznościach, mogących wskazywać na prowadzenie działań mających na celu wprowadzanie do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.

4. Powiadomienie, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i ust. 3, powinno zawierać w szczególności opis ujawnionych okoliczności wraz z przyczynami, dla których zawiadamiający uznał, że mogą one wskazywać na prowadzenie działań mających na celu wprowadzanie do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.

Istniejące wersje czasowe art. 15b
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 15b. W uzasadnionych przypadkach Generalny Inspektor może zwrócić się do organu podatkowego lub organu kontroli skarbowej o zbadanie legalności pochodzenia określonych wartości majątkowych. Informacja o wynikach przeprowadzonych działań jest przekazywana Generalnemu Inspektorowi niezwłocznie.

Rozdział 5

Procedura wstrzymywania transakcji i blokady rachunku

Istniejące wersje czasowe art. 16
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 16. 1. Instytucja obowiązana, która otrzymała dyspozycję lub zlecenie przeprowadzenia transakcji lub mająca przeprowadzić transakcję, co do której zachodzi uzasadnione podejrzenie, że może ona mieć związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego, ma obowiązek niezwłocznie zawiadomić na piśmie Generalnego Inspektora, przekazując wszystkie posiadane dane określone w art. 12 ust. 1 pkt 1-6 wraz ze wskazaniem przesłanek przemawiających za wstrzymaniem transakcji lub blokadą rachunku, oraz wskazać przewidywany termin jej realizacji. Przepisu art. 11 ust. 4 nie stosuje się.

1a. W przypadku gdy instytucja dokonująca zawiadomienia zgodnie z ust. 1 nie jest instytucją mającą przeprowadzić transakcję, zawiadomienie zawiera również wskazanie instytucji, która ma przeprowadzić transakcję.

2. Po otrzymaniu zawiadomienia Generalny Inspektor dokonuje niezwłocznego potwierdzenia jego przyjęcia w formie pisemnej.

3. Zawiadomienie i potwierdzenie, o których mowa w ust. 1 i 2, może zostać przekazane również przy użyciu informatycznych nośników danych.

Istniejące wersje czasowe art. 16a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
uchylony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 16a. 1. Generalny Inspektor, na podstawie posiadanych informacji, przekazuje instytucji obowiązanej informacje o podmiotach, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, że mają one związek z popełnianiem przestępstwa wymienionego w art. 2 pkt 7.

2. Instytucja obowiązana niezwłocznie informuje Generalnego Inspektora o prowadzeniu rachunku na rzecz podmiotu, o którym mowa w ust. 1, oraz o transakcjach, w których taki podmiot występuje jako strona.

Art. 17. Jeżeli zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 1, nie można dokonać przed wykonaniem albo podczas wykonywania dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji, instytucja obowiązana przekazuje informację o transakcji niezwłocznie po jej przeprowadzeniu, podając przyczyny braku wcześniejszego zawiadomienia.

Istniejące wersje czasowe art. 18
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 18. 1. Jeżeli z zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 1, wynika, że transakcja, która ma zostać przeprowadzona, może mieć związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego, Generalny Inspektor może w ciągu 24 godzin od potwierdzenia jego przyjęcia przekazać instytucji obowiązanej pisemne żądanie wstrzymania tej transakcji lub blokady rachunku na okres nie dłuższy niż 48 godzin od momentu potwierdzenia przyjęcia zawiadomienia. Równocześnie Generalny Inspektor zawiadamia właściwego prokuratora o podejrzeniu popełnienia przestępstwa i przekazuje mu informacje i dokumenty dotyczące wstrzymywanej transakcji lub blokowanego rachunku.

2. Żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku może być wydane tylko przez Generalnego Inspektora lub łącznie dwóch upoważnionych przez niego na piśmie pracowników jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4.

3. Instytucja obowiązana wstrzymuje transakcję lub blokuje rachunek niezwłocznie po otrzymaniu pisemnego żądania, o którym mowa w ust. 1.

4. Wstrzymanie transakcji lub blokada rachunku przez instytucję obowiązaną w trybie określonym w ust. 1 i 3 nie rodzi odpowiedzialności dyscyplinarnej, cywilnej, karnej, ani innej określonej odrębnymi przepisami.

5. Jeżeli koniec terminu dla przekazania żądania, o którym mowa w ust. 1, przypada w sobotę, w niedzielę lub święto, termin upływa w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.

Istniejące wersje czasowe art. 18a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 18a. 1. Generalny Inspektor może przekazać instytucji obowiązanej pisemne żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku bez uprzedniego otrzymania od niej zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 1, lub informacji, o której mowa w art. 16a ust. 2, jeżeli posiadane informacje wskazują na prowadzenie działań mających na celu wprowadzenie do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub na związek z przestępstwem wymienionym w art. 2 pkt 7.

2. W przypadku określonym w ust. 1 Generalny Inspektor może żądać wstrzymania transakcji lub blokady rachunku na okres nie dłuższy niż 48 godzin od momentu otrzymania tego żądania przez instytucję obowiązaną.

3. Przepisy art. 18, 19 i 20 stosuje się odpowiednio.

Istniejące wersje czasowe art. 19
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.04.27
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 19. 1. W przypadku otrzymania od Generalnego Inspektora zawiadomienia, o którym mowa w art. 18 ust. 1 zdanie drugie, prokurator może postanowieniem wstrzymać transakcję lub dokonać blokady rachunku na czas oznaczony, nie dłuższy jednak niż 3 miesiące od otrzymania tego zawiadomienia.

2. W postanowieniu, o którym mowa w ust. 1, określa się zakres, sposób i termin wstrzymania transakcji lub blokady rachunku. Na postanowienie przysługuje zażalenie do sądu właściwego do rozpoznania sprawy.

3. W szczególnie uzasadnionych przypadkach ogłoszenie postanowienia, o którym mowa w ust. 1, może być odroczone na czas oznaczony, niezbędny ze względu na dobro sprawy. O wydaniu postanowienia zawiadamia się wówczas niezwłocznie instytucję obowiązaną.

4. Wstrzymanie transakcji lub blokada rachunku upada, jeżeli przed upływem 3 miesięcy od otrzymania zawiadomienia, o którym mowa w art. 18 ust. 1 zdanie drugie, nie zostanie wydane postanowienie o zabezpieczeniu majątkowym.

5. W kwestiach dotyczących wstrzymania transakcji lub blokowania rachunku nieuregulowanych w ustawie stosuje się przepisy Kodeksu postępowania karnego.

Istniejące wersje czasowe art. 20
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 20. W przypadku gdy rachunek został zablokowany lub transakcja została wstrzymana z naruszeniem prawa, odpowiedzialność za szkodę wynikłą z jej wstrzymania ponosi Skarb Państwa na zasadach określonych w Kodeksie cywilnym.

Istniejące wersje czasowe art. 20a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 20a. 1. W przypadku uzyskania informacji, o których mowa w art. 16a ust. 2, Generalny Inspektor może przekazać instytucji obowiązanej pisemne żądanie blokady rachunku.

2. Przepisy art. 18, 19 i 20 stosuje się odpowiednio.

Istniejące wersje czasowe art. 20b
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 20b. Przepisy art. 19 i 20 stosuje się odpowiednio również w toku wszczętego postępowania karnego o przestępstwa wymienione w art. 2 pkt 7, gdy otrzymane przez prokuratora zawiadomienie o przestępstwie pochodzi z innych źródeł.

Istniejące wersje czasowe art. 20c
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 20c. Instytucja obowiązana, na żądanie zlecającego transakcję lub posiadacza rachunku, może poinformować go o wstrzymaniu transakcji lub o blokadzie rachunku i wskazać organ, który zażądał wstrzymania transakcji lub blokady rachunku, z wyjątkiem przypadku wydania przez prokuratora postanowienia o wstrzymaniu transakcji lub blokadzie rachunku, którego ogłoszenie zostało odroczone na czas oznaczony.

Istniejące wersje czasowe rozdziału 5a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Rozdział 5a

Istniejące wersje czasowe art. 20d
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 20d

Istniejące wersje czasowe art. 20e
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 20e

Rozdział 6

Kontrolowanie instytucji obowiązanych

Istniejące wersje czasowe art. 21
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.06.18
zmieniony przez
2009.10.21
zmieniony przez
2009.10.22
zmieniony przez
2009.10.31
zmieniony przez
2010.01.01
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.01.02
zmieniony przez
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 21. 1. Kontrolę wypełniania przez instytucje obowiązane, z wyłączeniem Narodowego Banku Polskiego, obowiązków w zakresie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu, sprawuje Generalny Inspektor.

2. Kontrolę przeprowadzają pisemnie upoważnieni przez Generalnego Inspektora pracownicy jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, zwani dalej "kontrolerami", po okazaniu legitymacji służbowej kontrolera, zwanej dalej "legitymacją kontrolera", i pisemnego upoważnienia.

3. Kontrolę, o której mowa w ust. 1, realizują również w ramach sprawowanego nadzoru lub kontroli, w trybie i na zasadach określonych w odrębnych przepisach:

    1) Narodowy Bank Polski w odniesieniu do podmiotów prowadzących działalność kantorową;

    2) Komisja Nadzoru Finansowego w stosunku do banków, oddziałów zagranicznych instytucji kredytowych i oddziałów banków zagranicznych, zakładów ubezpieczeń i głównych oddziałów zagranicznych zakładów ubezpieczeń, zakładów reasekuracji i głównych oddziałów zagranicznych zakładów reasekuracji oraz w stosunku do firm inwestycyjnych i banków powierniczych w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, zagranicznych osób prawnych prowadzących na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską w zakresie obrotu towarami giełdowymi, towarowych domów maklerskich w rozumieniu ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych, jak również w stosunku do funduszy inwestycyjnych, towarzystw funduszy inwestycyjnych i Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. oraz spółki, której Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;

    3) (uchylony)

    4) (skreślony)

    5) minister właściwy do spraw finansów publicznych w stosunku do podmiotów urządzających i prowadzących gry losowe, zakłady wzajemne, gry na automatach oraz gry na automatach o niskich wygranych;

    6) prezesi sądów apelacyjnych w stosunku do notariuszy;

    7) Krajowa Spółdzielcza Kasa Oszczędnościowo-Kredytowa w stosunku do spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych.

4. Pisemna informacja o wynikach kontroli, o której mowa w ust. 3, w zakresie przestrzegania przepisów ustawy, przekazywana jest Generalnemu Inspektorowi w terminie 14 dni od jej zakończenia.

5. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określa, w drodze rozporządzenia, wzór legitymacji kontrolera oraz ustala zasady jej wydawania i wymiany.

Istniejące wersje czasowe art. 22
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2011.01.02
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 22. 1. Na żądanie kontrolera instytucje obowiązane są zobowiązane do przedkładania wszelkich dokumentów i materiałów niezbędnych do przeprowadzenia kontroli, o której mowa w art. 21 ust. 1, z wyłączeniem dokumentów i materiałów zawierających informacje objęte tajemnicą państwową.

2. Instytucje obowiązane zapewniają kontrolerowi warunki do sprawnego przeprowadzenia kontroli, w szczególności niezwłoczne przedstawianie do kontroli żądanych dokumentów i materiałów oraz terminowe udzielanie wyjaśnień przez pracowników jednostki.

3. Kontrolerzy mają prawo do:

    1) wstępu do obiektów i pomieszczeń instytucji obowiązanej w obecności kontrolowanego;

    2) wglądu do dokumentów i innych materiałów dowodowych, objętych zakresem kontroli oraz uzyskiwania ich potwierdzonych kopii;

    3) żądania od pracowników instytucji obowiązanej ustnych i pisemnych wyjaśnień, w zakresie prowadzonej kontroli.

4. Kontrolerzy, w związku z wykonywaniem czynności kontrolnych, korzystają z ochrony przewidzianej w Kodeksie karnym dla funkcjonariuszy publicznych.

Art. 23. Kontroler jest upoważniony do swobodnego poruszania się po terenie instytucji obowiązanej bez obowiązku uzyskania przepustki oraz nie podlega kontroli osobistej.

Istniejące wersje czasowe art. 24
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 24. 1. Wyniki przeprowadzonej kontroli dyrektor jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, przedstawia w protokole pokontrolnym kierownikowi instytucji obowiązanej lub upoważnionej przez niego osobie w terminie 30 dni od dnia zakończenia kontroli.

2. Protokół pokontrolny zawiera ustalenia stanu faktycznego, ocenę kontrolowanej działalności, a w niej stwierdzone nieprawidłowości i wskazanie osób za nie odpowiedzialnych oraz wnioski zmierzające do usunięcia nieprawidłowości.

Istniejące wersje czasowe art. 25
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 25. 1. Kierownik instytucji obowiązanej lub upoważniona przez niego osoba ma prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń co do ustaleń zawartych w protokole pokontrolnym.

2. Zastrzeżenia zgłasza się na piśmie do Generalnego Inspektora w terminie 14 dni od dnia otrzymania protokołu pokontrolnego.

3. Po rozpatrzeniu zastrzeżeń Generalny Inspektor przekazuje na piśmie swoje stanowisko zgłaszającemu zastrzeżenia w terminie 30 dni od dnia otrzymania tych zastrzeżeń.

Art. 26. (skreślony)

Art. 27. Pisemną informację o wynikach kontroli, o której mowa w art. 21 ust. 1, Generalny Inspektor przekazuje:

    1) organom sprawującym nadzór nad instytucjami obowiązanymi;

    2) organowi powołanemu do ścigania przestępstw lub wykroczeń, w razie uzasadnionego podejrzenia popełnienia przestępstwa lub wykroczenia.

Rozdział 7

Ochrona i udostępnianie zgromadzonych danych

Istniejące wersje czasowe art. 28
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
uchylony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 28. Instytucje obowiązane ustalają wewnętrzne procedury, zapobiegające wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub finansowaniu terroryzmu, dotyczące w szczególności realizowania obowiązku identyfikacji klienta i przechowywania informacji objętych tą identyfikacją, zapewniają udział pracowników w programach szkoleniowych dotyczących identyfikacji transakcji mogących mieć związek z przestępstwem, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego, oraz wyznaczają osoby odpowiedzialne za realizację obowiązków określonych w ustawie. W przypadku instytucji obowiązanych będących kapitałowymi spółkami handlowymi osobą tą jest członek zarządu wyznaczony przez zarząd.

Istniejące wersje czasowe art. 29
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2011.01.02
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 29. Do ujawniania przez instytucje obowiązane, w trybie i zakresie przewidzianych w ustawie, wszelkich informacji dotyczących transakcji nie stosuje się przepisów ograniczających udostępnianie danych objętych tajemnicą, z wyjątkiem danych objętych tajemnicą państwową.

Art. 30. Wszelkie informacje uzyskane i przekazywane przez organy informacji finansowej w trybie przewidzianym w ustawie podlegają ochronie określonej w przepisach odrębnych ustaw regulujących zasady ich ochrony.

Istniejące wersje czasowe art. 30a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 30a

Istniejące wersje czasowe art. 31
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 31. Jeżeli podejrzenie popełnienia przestępstwa, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego lub wymienionego w art. 2 pkt 7, wynika z posiadanych przez Generalnego Inspektora informacji, ich przetworzenia lub analizy, Generalny Inspektor zawiadamia prokuratora o podejrzeniu popełnienia przestępstwa oraz przekazuje mu materiały uzasadniające takie podejrzenie.

Istniejące wersje czasowe art. 32
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 32. 1. Informacje o transakcjach objętych przepisami ustawy są udostępniane przez Generalnego Inspektora sądom i prokuratorom na potrzeby postępowania karnego, na ich pisemny wniosek.

2. W celu sprawdzenia danych zawartych w zawiadomieniu o przestępstwie, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego lub wymienionego w art. 2 pkt 7, prokurator może żądać od Generalnego Inspektora udostępnienia informacji chronionych prawem, w tym objętych tajemnicą bankową lub ubezpieczeniową, także w postępowaniu sprawdzającym prowadzonym na podstawie art. 307 Kodeksu postępowania karnego.

3. Jeżeli Generalny Inspektor nie dysponuje informacjami wystarczającymi do wydania przez prokuratora postanowienia w przedmiocie wszczęcia postępowania przygotowawczego w sprawie o przestępstwo, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego lub wymienione w art. 2 pkt 7, żądanie, o którym mowa w ust. 2, można skierować do instytucji obowiązanej.

Istniejące wersje czasowe art. 33
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.06.18
zmieniony przez
2009.10.21
zmieniony przez
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2011.07.14
zmieniony przez
2011.10.24
zmieniony przez
2011.12.30
zmieniony przez
2013.06.12
zmieniony przez
2013.10.07
zmieniony przez
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2015.09.09
zmieniony przez
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2016.06.04
zmieniony przez
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 33. 1. Generalny Inspektor przekazuje, z zastrzeżeniem ust. 1a, posiadane informacje o transakcjach objętych przepisami ustawy na pisemny i uzasadniony wniosek:

    1) ministra właściwego do spraw wewnętrznych lub osób przez niego upoważnionych,

    2) Szefów: Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Agencji Wywiadu, Służby Kontrwywiadu Wojskowego, Służby Wywiadu Wojskowego i Centralnego Biura Antykorupcyjnego lub osób przez nich upoważnionych

- w zakresie ich kompetencji ustawowych.

1a. Informacje, o których mowa w art. 8 ust. 1, Generalny Inspektor przekazuje ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych oraz Szefom: Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Agencji Wywiadu, Służby Kontrwywiadu Wojskowego, Służby Wywiadu Wojskowego i Centralnego Biura Antykorupcyjnego, na pisemny i uzasadniony wniosek, złożony za zgodą Prokuratora Generalnego.

2. Informacje o transakcjach objętych przepisami ustawy, mogą być udostępniane przez Generalnego Inspektora na pisemny i uzasadniony wniosek:

    1) Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, dyrektorów izb skarbowych oraz dyrektorów urzędów kontroli skarbowej - wyłącznie w zakresie ich zadań ustawowych;

    2) Przewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowego lub osób przez niego upoważnionych - wyłącznie w sprawach związanych z wykonywaniem nadzoru bankowego, w sprawach związanych z wykonywaniem nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową i działalnością reasekuracyjną oraz w stosunku do firm inwestycyjnych i banków powierniczych w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, zagranicznych osób prawnych prowadzących na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską w zakresie obrotu towarami giełdowymi, towarowych domów maklerskich w rozumieniu ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych oraz w stosunku do funduszy inwestycyjnych, towarzystw funduszy inwestycyjnych i Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. oraz spółki, której Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;

    3) dyrektorów izb celnych - wyłącznie w sprawach dotyczących egzekwowania długu celnego oraz należności podatkowych, wynikających z wymiany gospodarczej z zagranicą;

    4) (uchylony)

    5) (uchylony)

    6) (skreślony)

    7) Prezesa Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej lub osób przez niego upoważnionych - wyłącznie w sprawach związanych z wykonywaniem nadzoru nad działalnością spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych;

    8) (uchylony)

    9) (skreślony)

    10) Prezesa Najwyższej Izby Kontroli - w zakresie niezbędnym do przeprowadzenia postępowania kontrolnego.

3. W przypadkach określonych w ust. 1 i 2 Generalny Inspektor może przekazywać informacje o transakcjach objętych przepisami ustawy, również z własnej inicjatywy.

4. W zakresie informacji objętych tajemnicą bankową Generalny Inspektor przekazuje i udostępnia informacje organom, o których mowa w ust. 2, zgodnie z zakresem upoważnień i trybem określonym w ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. nr 72, poz. 665, nr 126, poz. 1070, nr 141, poz. 1179, nr 144, poz. 1208, nr 153, poz. 1271, nr 169, poz. 1385 i 1387 i nr 241, poz. 2074 oraz z 2003 r. nr 50, poz. 424, nr 60, poz. 535 i nr 65, poz. 594).

5. Informacje związane z wprowadzaniem do systemu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, a także z finansowaniem terroryzmu, mogą być udostępniane przez Generalnego Inspektora zagranicznym instytucjom, o których mowa w art. 4 pkt 7, na zasadzie wzajemności, w trybie określonym w dwustronnych porozumieniach zawartych przez Generalnego Inspektora, także za pomocą informatycznych nośników danych.

6. Osoby, które weszły w posiadanie informacji o transakcjach objętych przepisami ustawy, uzyskanych w trybie określonym w ust. 1-3, są obowiązane chronić informacje prawnie chronione, na zasadach i w trybie określonym w odrębnych przepisach. Zachowanie tajemnicy obowiązuje również po ustaniu stosunku pracy, wykonywania czynności na podstawie umów prawa cywilnego lub ustaniu służby.

7. Obowiązek zachowania w tajemnicy uzyskanych na podstawie ustawy informacji, do których nie stosuje się przepisów odrębnych ustaw regulujących zasady ich ochrony, obejmuje również pracowników instytucji obowiązanych, izb gospodarczych zrzeszających instytucje obowiązane, banków zrzeszających banki spółdzielcze oraz osoby wykonujące na ich rzecz czynności na podstawie umów prawa cywilnego. Zachowanie tajemnicy obowiązuje również po ustaniu stosunku pracy lub zaprzestaniu wykonywania czynności na podstawie umów prawa cywilnego.

Istniejące wersje czasowe art. 34
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 34. Ujawnienie osobom nieuprawnionym, w tym także stronom transakcji lub posiadaczom rachunku, faktu poinformowania Generalnego Inspektora o transakcjach, których okoliczności wskazują, że wartości majątkowe mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, albo o rachunkach podmiotów, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, że mają związek z popełnianiem aktów terrorystycznych, oraz o transakcjach dokonywanych przez te podmioty jest zabronione.

Istniejące wersje czasowe rozdziału 7a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Rozdział 7a

Istniejące wersje czasowe art. 34a
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 34a

Istniejące wersje czasowe art. 34b
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 34b

Istniejące wersje czasowe art. 34c
2009.10.22
dodany przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.03.01
zmieniony przez
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 34c

Rozdział 8

Przepisy karne

Istniejące wersje czasowe art. 35
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 35. 1. Kto, działając w imieniu lub interesie instytucji obowiązanej, wbrew przepisom ustawy, nie dopełnia obowiązku:

    1) rejestracji transakcji lub przechowywania rejestrów transakcji oraz dokumentów dotyczących transakcji,

    2) identyfikacji klienta zgodnie z procedurami, o których mowa w art. 28, lub przechowywania informacji objętych identyfikacją,

    3) zawiadomienia organu informacji finansowej o transakcji lub o prowadzeniu rachunku na rzecz podmiotu, o którym mowa w art. 16a ust. 1,

    4) wstrzymania transakcji lub blokady rachunku,

podlega karze pozbawienia wolności do lat 3.

2. Tej samej karze podlega ten, kto działając w imieniu lub interesie instytucji obowiązanej, wbrew przepisom ustawy ujawnia informacje zgromadzone zgodnie z upoważnieniem ustawy osobom nieuprawnionym, posiadaczom rachunku lub osobom, których transakcja dotyczy, albo wykorzystuje te informacje w inny sposób niezgodny z przepisami ustawy.

3. Jeżeli sprawca czynu określonego w ust. 1 lub 2 działa nieumyślnie, podlega grzywnie.

Art. 36. Kto, działając w imieniu lub interesie instytucji obowiązanej, wbrew przepisom ustawy:

    1) odmawia przekazania Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów,

    2) przekazuje Generalnemu Inspektorowi nieprawdziwe lub zataja prawdziwe dane dotyczące transakcji, rachunków lub osób,

podlega karze pozbawienia wolności od 3 miesięcy do lat 5.

Art. 37. Kto dopuszcza się czynu określonego w art. 35 ust. 1 lub 2 lub w art. 36 wyrządzając znaczną szkodę, podlega karze pozbawienia wolności od 6 miesięcy do lat 8.

Istniejące wersje czasowe art. 37a
Tekst ujednolicony przez redakcję na dzień:
2008.10.08
2009.10.22
zmieniony przez
2010.03.25 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2010 r. nr 46, poz. 276
2014.04.08 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2014 r. poz. 455
2016.03.09 Tekst jednolity
ujednolicony przez
Dz. U. z 2016 r. poz. 299
2017.05.30 Tekst jednolity
ujednolicony przez
 
Pokaż wszystkie w jednym oknie

Art. 37a. 1. Kto udaremnia lub utrudnia przeprowadzenie czynności kontrolnych, o których mowa w rozdziale 6, podlega grzywnie.

2. Tej samej karze podlega, kto nie dopełnia obowiązku ustalenia wewnętrznych procedur zapobiegających wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.

Rozdział 9

Zmiany w przepisach obowiązujących oraz przepisy przejściowe i końcowe

Art. 38 - 47a. (pominięte)

Art. 47b. W okresie od dnia 1 grudnia 2002 r. do dnia 31 grudnia 2003 r. obowiązku zarejestrowania czynności, o której mowa w art. 8 ust. 1, nie stosuje się.

Art. 48. (skreślony)

Art. 49. Ustawa wchodzi w życie po upływie 6 miesięcy od dnia ogłoszenia, z wyjątkiem:

    1) art. 3-6, art. 13 oraz art. 15, które wchodzą w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia;

    2) (skreślony)

    3) art. 45 pkt 3 lit. b w zakresie dotyczącym art. 106 ust. 4 i 5, który wchodzi w życie z dniem 31 grudnia 2003 r.

__________________

1) Niniejsza ustawa dokonuje w zakresie swojej regulacji wdrożenia następujących dyrektyw Wspólnot Europejskich:

    1) dyrektywy 91/308/EWG z dnia 10 czerwca 1991 r. w sprawie uniemożliwienia korzystania z systemu finansowego w celu prania pieniędzy (Dz. Urz. WE L 166 z 28.06.1991),

    2) dyrektywy 2001/97/WE z dnia 4 grudnia 2001 r. zmieniającej dyrektywę 91/308/EWG w sprawie uniemożliwienia korzystania z systemu finansowego w celu prania pieniędzy - Deklaracja Komisji (Dz. Urz. WE L 344 z 18.12.2001).

Dane dotyczące ogłoszenia aktów prawa Unii Europejskiej, zamieszczone w niniejszej ustawie - z dniem uzyskania przez Rzeczpospolitą Polską członkostwa w Unii Europejskiej - dotyczą ogłoszenia tych aktów w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej - wydanie specjalne.

 
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych.
Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych
  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.
W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o., ul. Owocowa 8, 66-400 Gorzów Wlkp., tel. 95 720 85 40, faks 95 720 85 60