Facebook

Kliknij ten link, aby przejść do panelu logowania.
Teraz do wszystkich płatnych Serwisów internetowych
Wydawnictwa Podatkowego GOFIN loguj się w jednym
miejscu.


Po zalogowaniu znajdziesz menu z linkiem do swojego
konta abonenta i dodatkowych opcji.

Jak szukać?»

Uwaga: Do 2 kwietnia 2024 r. część płatników składek przekazuje do ZUS zgłoszenia o pracy "szczególnej" ZUS ZSWA za 2023 r. Do 31 marca 2024 r. należy sporządzić i podpisać sprawozdanie finansowe za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US zeznań: CIT-8 i CIT-8AB za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US deklaracji: CIT-8E i CIT-8FR za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US informacji: IFT-2R, CIT-RB i CIT-CSR za 2023 r. 2 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija ostateczny termin złożenia do US informacji: CIT-8ST, CIT-N1, CIT-N2, PIT-N1 i PIT-N2 według stanu na 31 grudnia 2023 r.
Ujednolicone przepisy prawne - www.przepisy.gofin.pl
Aktualnie jesteś: Ujednolicone przepisy prawne (strona główna) » Inne » Obrót instrumentami finansowymi »  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22.02.2019 r. w ...

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22.02.2019 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze

 Dz. U. z 2019 r. poz. 531
 zmieniony przez
zmiany w:
Wyświetl wersje poprzedzające
 Dz. U. z 2023 r. poz. 2018
Załącznik nr 4

Informacje o wybranych danych finansowych (IDF)

WZÓR

INFORMACJE O WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH (IDF)

Okres sprawozdawczy:       (miesiąc)...............................       (rok)...............................


Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdającego:

IDF CZĘŚĆ A

Wyszczególnienie

Stan na ostatni dzień okresu sprawozdawczego

1

2

I. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

01

II. Należności krótkoterminowe

02

III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu

03

1. Akcje

04

2. Dłużne papiery wartościowe

05

3. Certyfikaty inwestycyjne

06

4. Warranty

07

5. Pozostałe papiery wartościowe

08

6. Instrumenty pochodne

09

7. Towary giełdowe

10

8. Pozostałe

11

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

12

V. Udzielone pożyczki krótkoterminowe

13

VI. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności

14

1. Dłużne papiery wartościowe

15

2. Pozostałe papiery wartościowe

16

3. Towary giełdowe

17

4. Pozostałe

18

VII. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży

19

1. Akcje i udziały

20

2. Dłużne papiery wartościowe

21

3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych

22

4. Certyfikaty inwestycyjne

23

5. Pozostałe papiery wartościowe

24

6. Towary giełdowe

25

7. Pozostałe

26

VIII. Należności długoterminowe

27

IX. Udzielone pożyczki długoterminowe

28

X. Wartości niematerialne i prawne

29

XI. Rzeczowe aktywa trwałe

30

XII. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

31

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

32

2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe

33

XIII. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy

34

XIV. Udziały (akcje) własne

35

IDF CZĘŚĆ B

I. Zobowiązania krótkoterminowe

36

II. Zobowiązania długoterminowe

37

III. Rozliczenia międzyokresowe

38

IV. Rezerwy na zobowiązania

39

1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego

40

2. Na świadczenia emerytalne i podobne

41

3. Pozostałe

42

V. Zobowiązania podporządkowane

43

VI. Kapitał (fundusz) własny

44

1. Kapitał (fundusz) podstawowy

45

2. Kapitał (fundusz) zapasowy

46

2.1. Ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

47

2.2. Utworzony ustawowo

48

2.3. Utworzony zgodnie ze statutem

49

2.4. Z dopłat akcjonariuszy

50

2.5. Inny

51

3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

52

4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

53

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych

54

5.1. Zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia)

55

5.2. Strata z lat ubiegłych (wartość ujemna)

56

6. Zysk (strata) netto

57

7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

58

IDF CZĘŚĆ C

I. Przychody z działalności podstawowej

59

1. Przychody z działalności maklerskiej

60

1.1. Z tytułu przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych

61

1.2. Z tytułu wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, na rachunek dającego zlecenie

62

1.3. Z tytułu zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych

63

1.4. Z tytułu doradztwa inwestycyjnego

64

1.5. Z tytułu oferowania instrumentów finansowych

65

1.6. Z tytułu świadczenia usług w wykonywaniu zawartych umów o subemisje inwestycyjne i usługowe lub zawierania i wykonywania innych umów o podobnym charakterze, jeżeli ich przedmiotem są instrumenty finansowe

66

1.7. Z tytułu przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków zbiorczych, oraz prowadzenia rachunków pieniężnych

67

1.8. Pozostałe

68

2. Przychody z pozostałej działalności podstawowej

69

II. Koszty działalności podstawowej

70

1. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych, Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych

71

2. Opłaty na rzecz CCP

72

3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej

73

4. Wynagrodzenia

74

5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

75

6. Świadczenia na rzecz pracowników

76

7. Zużycie materiałów i energii

77

8. Usługi obce

78

9. Koszty utrzymania i wynajmu nieruchomości

79

10. Pozostałe koszty rzeczowe

80

11. Amortyzacja

81

12. Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym

82

13. Prowizje i inne opłaty

83

14. Pozostałe

84

III. Zysk (strata) z działalności podstawowej (I - II)

85

IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu

86

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach

87

2. Odsetki

88

3. Korekty aktualizujące wartość

89

4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia

90

5. Pozostałe

91

V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu

92

1. Korekty aktualizujące wartość

93

2. Strata ze sprzedaży/umorzenia

94

3. Pozostałe

95

VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV - V)

96

VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności

97

1. Odsetki

98

2. Korekty aktualizujące wartość

99

3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych

100

4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia

101

5. Pozostałe

102

VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności

103

1. Korekty aktualizujące wartość

104

2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych

105

3. Strata ze sprzedaży/umorzenia

106

4. Pozostałe

107

IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII - VIII)

108

X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży

109

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach

110

2. Odsetki

111

3. Korekty aktualizujące wartość

112

4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia

113

5. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych

114

6. Pozostałe

115

XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży

116

1. Korekty aktualizujące wartość

117

2. Strata ze sprzedaży/umorzenia

118

3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych

119

4. Pozostałe

120

XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży (X - XI)

121

XIII. Pozostałe przychody operacyjne

122

1. Zysk ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

123

2. Rozwiązanie rezerw

124

3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności

125

4. Dotacje

126

5. Pozostałe

127

XIV. Pozostałe koszty operacyjne

128

1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

129

2. Utworzenie rezerw

130

3. Odpisy aktualizujące należności

131

4. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

132

5. Pozostałe

133

XV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III + VI + K + XII + XIII - XIV)

134

XVI. Przychody finansowe

135

1. Odsetki od udzielonych pożyczek

136

2. Odsetki od lokat i depozytów

137

3. Pozostałe odsetki

138

4. Dodatnie różnice kursowe

139

4.1. Zrealizowane

140

4.2. Niezrealizowane

141

5. Pozostałe

142

XVII. Koszty finansowe

143

1. Odsetki od kredytów i pożyczek

144

2. Pozostałe odsetki

145

3. Ujemne różnice kursowe

146

3.1. Zrealizowane

147

3.2. Niezrealizowane

148

4. Pozostałe

149

XVIII. Zysk (strata) brutto (XV + XVI - XVII)

150

XIX. Podatek dochodowy

151

XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

152

XXI. Zysk (strata) netto (XVIII - XIX - XX)

153

IDF CZĘŚĆ D - Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe:

154

I. Zobowiązania warunkowe, w tym:

155

1. Gwarancje

156

2. Kaucje, poręczenia

157

3. Przyznane i niewykorzystane limity z tytułu transakcji z odroczonym terminem płatności

158

4. Pozostałe

159

II. Majątek obcy w użytkowaniu

160

III. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego

161

IV. Inne pozycje pozabilansowe

162

Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ............................

Sprawozdanie sporządził:

(imię i nazwisko)....................................

(stanowisko)....................................

(podpis)....................................

(telefon/e-mail służbowy).....................................

(data)....................................

Sprawozdanie akceptował:

(imię i nazwisko)....................................

(stanowisko)....................................

(podpis)....................................

(data)....................................

 
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych.
Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych
  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.
W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o., ul. Owocowa 8, 66-400 Gorzów Wlkp., tel. 95 720 85 40, faks 95 720 85 60