Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14.04.2006 r. w sprawie zakresu, trybu, formy oraz terminów dostarczania informacji przez niektóre podmioty prowadzące działalność maklerską oraz rachunki papierów wartościowych
o przepisie
art./§
pełną treść
widoczną część
powiązane
powiązane
Uwaga od redakcji:
Rozporządzenie utraciło moc z dniem 4.03.2010 r.
Informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej zagranicznych osób prawnych oraz działalności zagranicznych firm inwestycyjnych prowadzących na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską
§ 110. 1. Zagraniczna osoba prawna, prowadząca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską, jest obowiązana dostarczać Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje o następujących zdarzeniach dotyczących działalności lub sytuacji finansowej oddziału:
1) rozpoczęciu wykonywania poszczególnych czynności w ramach posiadanego zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej;
2) utracie, w wyniku zdarzeń losowych, aktywów o znacznej wartości, jeżeli aktywa te wchodziły do składników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia działalności przez oddział;
3) otrzymaniu przez zagraniczną osobę prawną od zakładu ubezpieczeń odszkodowania za szkodę spowodowaną utratą, w wyniku zdarzeń losowych, aktywów o znacznej wartości, jeżeli aktywa te wchodziły do składników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia działalności przez oddział;
4) powzięciu wiadomości o wszczęciu lub żądaniu wszczęcia w stosunku do zagranicznej osoby prawnej wszelkich postępowań przed właściwymi organami administracyjnymi lub sądowymi dotyczących likwidacji, upadłości z powodu niewypłacalności lub innych mogących doprowadzić do likwidacji zagranicznej osoby prawnej albo do powstania obowiązku pokrywania należności tej osoby prawnej wobec jej klientów przez system rekompensat utworzony zgodnie z przepisami państwa siedziby tej osoby prawnej;
5) podjęciu decyzji o zmianie wysokości funduszu przeznaczonego na prowadzenie działalności maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie oddziału;
6) istotnym naruszeniu przez oddział zasad świadczenia usług maklerskich określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 1 ustawy;
7) złożeniu zawiadomienia o popełnieniu przestępstwa w związku z działalnością prowadzoną przez oddział;
8) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących zobowiązań oddziału, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% funduszu przeznaczonego na prowadzenie działalności maklerskiej;
9) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących wierzytelności oddziału, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% funduszu przeznaczonego na prowadzenie działalności maklerskiej;
10) rozpoczęciu i zakończeniu prowadzenia obsługi kasowej klientów przez oddział;
11) każdorazowym nabyciu lub zbyciu na rachunek własny lub innej osoby instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, z zastrzeżeniem ust. 2;
12) każdorazowym zawarciu przez klientów zagranicznej osoby prawnej transakcji, w ramach której dochodzi do przeniesienia własności w sposób inny niż wskazany w pkt 11, instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, o którym mowa w art. 15 ustawy, zawartych poza obrotem zorganizowanym, z wyjątkiem transakcji papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa oraz Narodowy Bank Polski;
13) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o obsługę klubu inwestora, o którym mowa w art. 124 ustawy;
14) zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w państwie siedziby zagranicznej osoby prawnej;
15) rozpoczęciu lub zakończeniu kwotowań cen papieru wartościowego, o których mowa w przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 1 ustawy;
16) każdej transakcji, której przedmiotem są instrumenty finansowe, zawartej w alternatywnym systemie obrotu organizowanym przez tę zagraniczną osobę prawną.
2. Obowiązek wskazany w ust. 1 pkt 11 nie powstaje w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym, lub alternatywnym systemie obrotu, jeżeli dostęp do informacji o tych transakcjach w zakresie określonym w § 121 pkt 1-6 jest zapewniony Komisji przez rynek albo system, na którym transakcja została zawarta.
§ 111. 1. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 1, z zastrzeżeniem ust. 2, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) datę rozpoczęcia wykonywania poszczególnych czynności w ramach posiadanego zezwolenia;
2) wskazanie, jakie czynności zostały podjęte w ramach posiadanego zezwolenia.
2. W przypadku rozpoczęcia działalności przez zagraniczną osobę prawną, o której mowa w art. 117 ustawy, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) datę rozpoczęcia działalności maklerskiej;
2) wskazanie, jakie czynności spośród wymienionych w art. 69 ust. 2-4 ustawy zostały podjęte w dniu rozpoczęcia działalności.
§ 112. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 2, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) rodzaj i datę wystąpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów;
2) wartość księgową oraz szacunkową wartość rynkową utraconych aktywów;
3) wielkość udziału wartości utraconych aktywów w wartości wszystkich aktywów;
4) przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej działalności oddziału.
§ 113. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 3, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) nazwę (firmę), siedzibę oraz adres zakładu ubezpieczeń;
2) datę otrzymania środków pieniężnych z tytułu odszkodowania;
3) wysokość środków pieniężnych otrzymanych od zakładu ubezpieczeń z tytułu odszkodowania.
§ 114. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 4, raport bieżący zawiera informację o rodzaju wszczętego postępowania, oznaczenie organu, przed którym zostało ono wszczęte, oraz przewidywaną datę jego zakończenia.
§ 115. 1. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 5, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) przyczyny, datę oraz tryb podjęcia decyzji;
2) przewidywany termin zmiany oraz wielkość, o jaką fundusz ulegnie zmianie.
2. Do raportu bieżącego należy dołączyć kopię uchwały właściwego organu zagranicznej osoby prawnej o zmianie wysokości funduszu przeznaczonego na działalność maklerską w formie oddziału.
§ 116. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 6, raport bieżący powinien zawierać następujące informacje:
1) datę naruszenia;
2) datę wykrycia naruszenia;
3) istotę naruszenia;
4) rodzaj czynności podjętych w związku z wykryciem naruszenia zasad świadczenia usług maklerskich określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 1 ustawy.
§ 117. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 7, do raportu bieżącego należy dołączyć kopię zawiadomienia.
§ 118. 1. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 8, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie;
2) wysokość zobowiązań;
3) oznaczenie wierzycieli (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności), wraz z określeniem wielkości zobowiązań przypadającej na każdego z nich;
4) opis stosunków prawnych, z których wynikają zobowiązania.
2. Do zobowiązań, o których mowa w ust. 1, są wliczane zobowiązania oddziału dochodzone w postępowaniach przed sądem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w postępowaniach administracyjnych niezakończonych decyzją ostateczną.
3. Po uprawomocnieniu się wyroku albo postanowienia sądu lub gdy decyzja administracyjna stanie się ostateczna, raport bieżący zawiera informację o treści tych orzeczeń.
§ 119. 1. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 9, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie;
2) wysokość wierzytelności;
3) oznaczenie dłużników (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności), wraz z określeniem wielkości wierzytelności przypadających od każdego z nich;
4) opis stosunków prawnych, z których wynikają wierzytelności.
2. Do wierzytelności, o których mowa w ust. 1, są wliczane wierzytelności oddziału dochodzone w postępowaniach przed sądem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w postępowaniach administracyjnych niezakończonych decyzją ostateczną.
3. Po uprawomocnieniu się wyroku albo postanowienia sądu lub gdy decyzja administracyjna stanie się ostateczna, raport bieżący zawiera informację o treści tych orzeczeń.
§ 120. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 10, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) datę rozpoczęcia lub zakończenia obsługi kasowej;
2) adres punktu obsługi klientów, w którym rozpoczęto lub zakończono prowadzenie obsługi kasowej.
§ 121. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 11, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) nazwę i rodzaj instrumentów finansowych będących przedmiotem transakcji;
2) liczbę instrumentów finansowych będących przedmiotem transakcji;
3) rodzaj transakcji (nabycie albo zbycie);
4) datę i czas zawarcia transakcji;
5) cenę, po jakiej instrumenty finansowe zostały nabyte lub zbyte;
6) wskazanie, czy transakcja została zawarta na rachunek własny tej zagranicznej osoby prawnej, czy na rachunek innej osoby;
7) oznaczenie transakcji pozwalające na jej identyfikację;
8) oznaczenie rynku albo alternatywnego systemu obrotu, w którym została zawarta transakcja albo wskazanie, iż transakcja została zawarta bezpośrednio z dającym zlecenie albo w inny sposób.
§ 122. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 12, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) nazwę i rodzaj instrumentów finansowych będących przedmiotem transakcji;
2) liczbę instrumentów finansowych będących przedmiotem transakcji;
3) cenę, po jakiej doszło do przeniesienia instrumentów finansowych, o ile biuro maklerskie jest w posiadaniu tej informacji;
4) oznaczenie strony transakcji;
5) wskazanie tytułu przeniesienia własności;
6) datę zawarcia transakcji.
§ 123. 1. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 13, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) datę zawarcia umowy o obsługę klubu inwestora lub
2) datę oraz przyczyny rozwiązania umowy o obsługę klubu inwestora.
2. Do raportu bieżącego, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, należy dołączyć kopię zawartej umowy o obsługę klubu inwestora.
§ 124. 1. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 14, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) przyczyny ograniczenia lub rezygnacji z działalności maklerskiej;
2) datę i tryb podjęcia decyzji o ograniczeniu lub zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej;
3) przewidywaną datę ograniczenia lub rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej.
2. Po podjęciu przez właściwy organ zagranicznej osoby prawnej uchwały w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z działalności maklerskiej, w formie raportu bieżącego należy przekazać odpis tej uchwały.
§ 125. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 15, raport bieżący zawiera następujące informacje:
1) datę rozpoczęcia lub zakończenia kwotowań cen papieru wartościowego;
2) wskazanie papieru wartościowego, objętego kwotowaniem cen.
§ 126. W przypadku, o którym mowa w § 110 ust. 1 pkt 16, raport bieżący zawiera:
1) nazwę i rodzaj instrumentów finansowych będących przedmiotem transakcji;
2) liczbę instrumentów finansowych będących przedmiotem transakcji;
3) oznaczenie uczestników tego systemu, którzy zawarli transakcję;
4) datę i czas zawarcia transakcji;
5) cenę jednostkową instrumentów będących przedmiotem transakcji;
6) unikatowe oznaczenie transakcji.
§ 127. 1. Do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzącej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską w formie oddziału stosuje się odpowiednio przepisy § 110 ust. 1 pkt 1, 6, 7, 10, 11, 12, 13, 14 i 16 oraz § 111, 116, 117, 120, 121, 122, 123, 124 i 126.
2. Do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzącej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską bez otwierania oddziału, przy wykorzystaniu środka porozumiewania się na odległość, ze swojej siedziby lub oddziału, w odniesieniu do prowadzonej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalności, stosuje się odpowiednio przepisy § 110 ust. 1 pkt 1, 6 i 7 oraz § 111, 116 i 117.